Как оформить счет-фактуру на аванс при переносе задолженности на другую организацию?
Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, ситуация следующая
во 2 квартале был получен аванс от ООО, выписана сч-фактура на аванс.
в 3 квартале ООО прекращает деятельность юридического лица путем реорганизации в форме преобразования.
Данный аванс перенесен с ООО на новое АО.
В книге покупок датой реорганизации отражается зачет аванса, в книге продаж отражается счет-фактура на аванс на новое АО.
Счет-фактуру на новую АО заказчик, конечно, у себя не отражал.
Далее аванс закрывается, выписываем счет-фактуру на реализацию.
Сейчас по встречной проверке АО запрашивают все счет-фактуры выписанные в 3 квартале, а честно говоря не совсем понятно что будет корректно написать в графе 1а.
Перенести основание из первичной счет-фактуры с ООО? или указать что-то про перенос задолженности? или же просто "предварительная оплата"
Заранее спасибо за помощь!
Подскажите, пожалуйста, ситуация следующая
во 2 квартале был получен аванс от ООО, выписана сч-фактура на аванс.
в 3 квартале ООО прекращает деятельность юридического лица путем реорганизации в форме преобразования.
Данный аванс перенесен с ООО на новое АО.
В книге покупок датой реорганизации отражается зачет аванса, в книге продаж отражается счет-фактура на аванс на новое АО.
Счет-фактуру на новую АО заказчик, конечно, у себя не отражал.
Далее аванс закрывается, выписываем счет-фактуру на реализацию.
Сейчас по встречной проверке АО запрашивают все счет-фактуры выписанные в 3 квартале, а честно говоря не совсем понятно что будет корректно написать в графе 1а.
Перенести основание из первичной счет-фактуры с ООО? или указать что-то про перенос задолженности? или же просто "предварительная оплата"
Заранее спасибо за помощь!
Comments
-
Цитата: Данный аванс перенесен с ООО на новое АО.В книге покупок датой реорганизации отражается зачет аванса, в книге продаж отражается счет-фактура на аванс на новое АО.Здравствуйте. То есть ы аванс перенесли на АО, а почему сч.ф на аванс на новое АО не перенесли ? Основания для зачета аванса у вас не было. Правильно было бы Д 76АВ (АО) К 76АВ (ООО)
-
Добрый день. Это был один из предложенных вариантов технически перенести счет-фактуру на аванс с одного контрагента на другого. Т.к. по рекомендациям выпущенным 1С, в другом случае могут возникать ошибки. Возможно не совсем корректный вариант, но на налоговый учет в части НДС не влияет, занижения налога не произошло.
Так что вопрос что написать в счет-фактуре все-таки остается.. -
Добрый день!
Тема разблокирована по просьбе автора вопроса. -
Цитата: Добрый день.Подскажите, пожалуйста, ситуация следующаяво 2 квартале был получен аванс от ООО, выписана сч-фактура на аванс.в 3 квартале ООО прекращает деятельность юридического лица путем реорганизации в форме преобразования.Данный аванс перенесен с ООО на новое АО.В книге покупок датой реорганизации отражается зачет аванса, в книге продаж отражается счет-фактура на аванс на новое АО.Счет-фактуру на новую АО заказчик, конечно, у себя не отражал.Далее аванс закрывается, выписываем счет-фактуру на реализацию.Сейчас по встречной проверке АО запрашивают все счет-фактуры выписанные в 3 квартале, а честно говоря не совсем понятно что будет корректно написать в графе 1а.Перенести основание из первичной счет-фактуры с ООО? или указать что-то про перенос задолженности? или же просто "предварительная оплата"Заранее спасибо за помощь!Добрый день!
Я бы указал в графе 1а то же самое, что было указано в счет-фактуре, выставленной при получении аванса от ООО. -
спасибо!
