Закрытие Налога на прибыль в 1С 8.1

Comments

• Цитата: Добрый день! Подскажите пожалуйста кто работает в 1С 8.1 !!Сижу уже 2 дня просто "туплю"1) счет 68.4.2 по закрытию должен же весь закрыться т.е. сальдо не выводится? и эти обороты с чем то надо сравнивать например с начисленным налогом на прибыль за год по декларации2) Нужно ли вручную делать проводку Д68.04.2 на К68.04.1 ? и закрывать получается нужно сумму начисленную налога на прибыль??? или в 8-ки там все автомотически закрывается??У меня как то по счету 68.04.1 по дебету проходят оплаты а по кредету закрытие месяца автомотицески а при закрытиеквартала сторнируется сумма (ну чуть чуть отличается например складываю закрытие октябрь+ ноябрь а сторно декабря с минусом ну чуть чуть отличается) и я ничего понять не могу!!!

  
  
  Я делаю проводку с 68.04.2 на 68.04.1 руками. Естественно, сумма таких проводок за год должна совпасть с налогом на прибыль в годовой декларации (соответственно, и по кварталам). Если этого совпадения нет, значит не правильно сформировались разницы, и нужно искать причину. Самый простой способ найти ошибку - это сформировать сопоставление бухгалтерского и налогового учета. В этом документе наглядно видно, где эти разницы не сформировались (на каком счете). Потом уже дело техники найти ошибку, просмотрев все операции по указанному счету. Документ показывает сумму неверно сформированных разниц.
• так а если делать проводку в ручную то выползают сальдо на конец период по 62.04.2 по Дебиту счета? это правильно!!
• При правильном учете ничего куда не вылезает
• можно глупый вопрос?
  ручную проводку по начислению налога на прибыль делать 31 декабря или уже после закрытия года 01 января ! у меня голова уже не варит я сделала проводку 31 декабря начисление налога на прибыль перепровила закрытие и по осв 68.04.1 как сальдо наконец выходит не верно оно же должно совподать что мы должны уплатить в бюджет или переплату?? А по кредету закрытия все в итоге они должны все нулю свестись???
• Проводку нужно делать 31.12. После этого на счете 68.04.1 должно сформироваться сальдо, равное Вашей задолженности в бюджет или бюджета Вам. На счете 68.04.2 никакого сальдо не должно быть. Если сумма исчисленного налога на прибыль не совпадает со счетом 68.04.2, значит у Вас ошибка в учете.
• В восьмерке все можно делать автоматически ( я ручные проводки делаю только в случае доначисления/уменьшения налога за прошлые периоды при подаче уточненок. Все остальное делает программа - расчет условного дохода/расхода, начисления ПН, ПНА, ОНА и ОНО
  Но это требует понимания процесса и некоторых настроек в программе
  
  Автор, вы применяете ПБУ 18 или нет?
• Да у меня стоит галочка ПБУ18/2
• 31.12.10 я сделала ручную проводку Д68.04.2 К68.04.1 допустим 30000 (по годовой декларации налог исчислен к уплате, ну конечно по бюджетам разделила) закрыла месяц !!! на счете 68.04.2 обороты показали 169000 !!! а должно же быть 30000???
• или если у меня эта галочка стоит то я не должна вручную добавлять проводки?? (ну только в случае доначисления!!)
  и где эти ПН, ПНА, ОНА и ОНО смотреть?? я сформсировала отчет сопоставление БУ и НУ ну там особо ничего не вижу так как все равно различия между БУ и НУ есть так то сальдо наконец периода совпадает с ОСВ ВСЕ Я ЗАПУТАЛАСЬ ВКОНЕЦ!!
• может 62.04.2 это налоговая база для начисление налога на прибыль??? вот уменя более менее совпадает!! или тогда у меня вообще крах!! и как проверить теперь???
• Маленько стала разбираться! действительно в 1С 8.1 не надо начислять вручнуюналог на прибыль !
  Хочу задать еще вопрос! Я списала дебиторскую задолженность проводкой Д61.2 К 76 (клиент у нас брал займ на 75000 и в связи со своей ликвидацией не отдал) Правильно ли я сделала проводку? но тут получается что это списание повлияла на нераспределенную прибыль. В декларацию по налогу на прибыль в расходы эта сумма не поподает а вот в отчет о прибылях и убытках она поподает в строку (100) и получается занижает налогооблагаемую базу Исходя из этого у меня и не идет начисленный налог по декларации с со строкой (150) в отчете о прибылях и убытках а на счет 68.04.1 поподает начисление налога из строки 150 !!! Подскажите правильно ли я делаю??
• Цитата: Маленько стала разбираться! действительно в 1С 8.1 не надо начислять вручнуюналог на прибыль !Хочу задать еще вопрос! Я списала дебиторскую задолженность проводкой Д61.2 К 76 (клиент у нас брал займ на 75000 и в связи со своей ликвидацией не отдал) Правильно ли я сделала проводку? но тут получается что это списание повлияла на нераспределенную прибыль. В декларацию по налогу на прибыль в расходы эта сумма не поподает а вот в отчет о прибылях и убытках она поподает в строку (100) и получается занижает налогооблагаемую базу Исходя из этого у меня и не идет начисленный налог по декларации с со строкой (150) в отчете о прибылях и убытках а на счет 68.04.1 поподает начисление налога из строки 150 !!! Подскажите правильно ли я делаю??

  
  Добрый день, Stesy.
  Как-то Вы тут сами с собой уже общаетесь... И, кажется, у Вас появился новый вопрос?
  Давайте вынесем его в новую тему - в соответствии с правилами форума.