Как отразить в разделе 4 декларации по НДС экспорт, который не подтвердился в течение 180 дней?

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: ООО на ОСНО, есть экспорт.От покупателя (таможенный союз) еще не поступило заявление. Вопрос:как мне отразить в декларации по НДС экспорт подтвержденный после 180 дней?Сначала я подаю уточненку за предыдущий период, заполняю раздел 6 строки 010,020,030,050,160? правильно?

  Да, правильно.
  
  

  Цитата: а потом когда подтвердиться, в этом квартале заполняю раздел 4 и какую строку вписываю ранее неподтвержденный экспорт? в строку 020 или 040?

  По строке 020 отражается подтверждённый экспорт. Т.е. налоговая база для ставки 0%.
  По строке 030 - налоговые вычеты по этому экспорту, которые Вы уже применили в разделе 6, когда делали уточненку с этим же, но не подтверждённым экспортом.
  По строке 040 - тот НДС, который начислили в разделе 6 по неподтверждённому экспорту.
  По строке 050 - тот вычет, который указали в разделе 6 по неподтверждённому вычету. Строки 030 и 050 могут не совпадать, если был возврат...
  
  И, соответственно, строка 120 = стр.030 + стр.040 - стр. 050
  
  Как-то так...
  
  Успехов!
• Спасибо большое, Александр.